市屬各營運集團公司：
現(xiàn)將《中山市市屬國有企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》印發(fā)給你們,，請認真貫徹執(zhí)行,。
中山市國資委
二○○七年五月三十日
中山市市屬國有企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法
第一條 為依法履行國有資產(chǎn)出資人職責，規(guī)范市屬國有企業(yè)(以下簡稱企業(yè))投資行為,，防范投資風險,，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展和國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》,、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關法律法規(guī),，制定本辦法。
第二條 中山市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱市國資委)履行出資人職責的市屬營運集團公司(以下簡稱集團公司)及其轄下的企業(yè),，適用本辦法,。
本辦法所稱的投資，是指企業(yè)以資產(chǎn)（包括現(xiàn)金,、實物,、有價證券或無形資產(chǎn)等）進行投資的行為，包括：
（一）固定資產(chǎn)投資（基本建設和技術改造等）,；
（二）權益性投資：
1,、對外投資（設立子企業(yè)、收購兼并,、合資合作,、股權置換，對出資企業(yè)追加投入等）,；
2,、證券投資、期貨投資,、委托理財?shù)冉鹑谕顿Y,；
（三）以上未列明的其他形式的投資,。
第三條 企業(yè)投資應遵循以下原則：
（一）遵守法律,、法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策,；
（二）符合本市國有經(jīng)濟布局和結構調(diào)整總體要求,；
（三）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，有利于突出主業(yè),、提升企業(yè)核心競爭力,；
（四）非主業(yè)投資應當符合企業(yè)調(diào)整、改革方向,，不影響主業(yè)的發(fā)展,；
（五）投資規(guī)模與企業(yè)實力、融資能力相匹配,；
（六）充分進行科學論證,，項目預期投資收益不低于同行業(yè)同期平均水平,；
（七）符合投資決策程序和管理制度。
主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定的并經(jīng)市國資委確認公布的主要經(jīng)營業(yè)務,；非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營業(yè)務,。
第四條 企業(yè)是投資的責任主體，主要職責是：
（一）負責年度投資預算的編制和執(zhí)行,；
（二）負責投資項目的可行性研究,；
（三）建立健全投資管理制度和投資決策程序，并按程序?qū)嵤┩顿Y決策,，組織對外投資,；
（四）開展投資分析；
（五）對所出資企業(yè)和實際控制企業(yè)重大投資活動實施監(jiān)管,。
企業(yè)投資項目必須經(jīng)過全面,、充分的可行性研究工作?？尚行匝芯繄蟾鎽椖繉嵤┍匾?、可行性、風險分析和防范措施等主要內(nèi)容,，境外投資項目應對當?shù)氐淖匀?、人文、政策等環(huán)境因素作充分論證,。企業(yè)應根據(jù)實際情況,，邀請專家或中介機構對可行性研究報告進行論證。專家論證未通過或存在重大爭議的項目,，不得提交決策,。
第五條 市國資委對企業(yè)的投資活動履行出資人職責，主要職責是：
（一）組織研究市屬國有資本投資導向,；
（二）審核企業(yè)的年度投資計劃,，核準企業(yè)的計劃外投資項目，對企業(yè)的投資項目實施備案管理或核準管理,；
（三）組織開展投資分析活動,，對重大投資項目（含金融投資）組織實施稽查、審計,、后評估等動態(tài)監(jiān)督管理,；
（四）指導企業(yè)建立健全投資管理制度、規(guī)范完善投資決策程序,。
第六條 集團公司監(jiān)事會負責對企業(yè)執(zhí)行本辦法情況進行監(jiān)督檢查,，并向市國資委報告有關情況。
第七條 在對投資實施監(jiān)督管理過程中，市國資委派駐集團公司的財務總監(jiān)負責貫徹出資人意圖,，報告投資管理情況,。
第八條 集團公司應當制定年度投資計劃。年度投資計劃包括以下重點內(nèi)容：
（一）年度投資規(guī)模與投資結構,；
（二）投資方式及其比重結構；
（三）年度投資進度安排,；
（四）投資項目匯總表,。
第九條 編制年度投資計劃應當按照下列程序進行：
（一）每年第四季度由集團公司向市國資委提交公司下年度投資計劃草案，并提供重大投資項目的項目計劃書（或建議書）等相關文件或者材料,；
（二）市國資委對集團公司投資計劃草案進行審核,，并反饋審核意見；
（三）集團公司根據(jù)市國資委審核意見,，組織修改,、完善年度投資計劃，并提交董事會審議,；
（四）集團公司將經(jīng)審議決定的投資計劃報送市國資委備案,。
第十條 市國資委審核市屬營運集團公司年度投資計劃的重點為：
（一）投資方向與市屬國有資產(chǎn)調(diào)整和發(fā)展方向是否一致；
（二）投資規(guī)模與融資能力是否相匹配,；
（三）投資是否主要集中于企業(yè)核心業(yè)務,；
（四）從市屬國有資產(chǎn)全局出發(fā)是否屬于過度重復投資；
第十一條 集團公司應當嚴格執(zhí)行年度投資計劃,。遇特殊情況需調(diào)整年度投資計劃,，應當充分說明原因及調(diào)整內(nèi)容，并及時報市國資委核準,。
第十二條 投資項目核準管理
（一）企業(yè)的投資項目符合下列條件之一的,，實行核準管理：
1、非主業(yè)投資項目,；
2,、境外、埠外投資項目,；
3,、參股式投資項目；
4,、設立子企業(yè)的投資項目,；
5、證券投資,、期貨投資,、委托理財?shù)冉鹑谕顿Y項目；
6、單項投資額超過本企業(yè)凈資產(chǎn)5%或300萬元的其它投資項目,。
嚴格限制企業(yè)從事期貨投資,、股票投資和委托理財，適度控制集團公司購買債券和基金,。集團公司的金融投資規(guī)模和比例應當與自身的權益和財務融資能力相匹配,。
政府已有規(guī)劃，并指定企業(yè)投資建設,、經(jīng)營管理的重點項目,，企業(yè)應當在項目申報立項的同時，將項目文件抄報市國資委,。項目獲得有關部門核準后,，企業(yè)應將核準意見抄送市國資委。
（二）屬于核準管理的項目,，集團公司應事前（一般在可行性研究階段）向市國資委報告有關情況,，市國資委重點關注或適時參與項目的論證及可行性研究等相關工作；
（三）集團公司應當在董事會會議召開后30個工作日內(nèi)向市國資委報送以下申請核準材料：
1,、投資項目申請核準報告,；
2、董事會決議,；
3,、項目可行性研究報告及中介機構論證意見；
4,、新成立公司的章程,；
5、企業(yè)近期財務報告,；
6,、投資協(xié)議書或投資意向書；
7,、有關合作方的情況介紹,、證明資料；
8,、其他相關資料,。
（四）市國資委自受理核準申請材料15個工作日內(nèi)，出具核準意見,；不同意核準的項目,，市國資委應當在上述時限內(nèi)向集團公司說明理由。
（五）對于不予核準的項目,，集團公司不得擅自實施投資行為,。
第十三條 投資項目備案管理
（一）企業(yè)的投資項目符合下列條件之一的,，實行備案管理：
1、單項投資額不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)5%或300萬元的投資項目,；
2,、對企業(yè)存續(xù)發(fā)展或出資人利益有重大影響的其它主業(yè)投資項目；
3,、國有參股企業(yè)的投資項目,。
（二）企業(yè)應當在董事會會議召開后5個工作日內(nèi)向市國資委報送以下備案材料：
1、投資項目備案表,；
2,、董事會會議決議；
3,、項目概況,，項目可行性研究,、專項論證意見,；
4、新成立公司的章程,；
5,、投資協(xié)議書或投資意向書；
6,、有關合作方的情況介紹,、證明資料；
7,、其他相關資料,。
（三）市國資委自受理備案材料5個工作日內(nèi)，辦理備案手續(xù),，需要備案的投資項目應在備案手續(xù)完成后實施,。
第十四條 企業(yè)應對所申報材料的真實性負責。企業(yè)以拆分項目,、提供虛假材料等不正當手段取得核準或備案證明的,，市國資委應在調(diào)查落實后，要求企業(yè)按程序重新辦理相關手續(xù),，并根據(jù)有關規(guī)定追究相關人員的責任,。
第十五條 已核準或備案的投資項目在實施過程中出現(xiàn)下列情況的，集團公司應當在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起10日內(nèi)書面報告市國資委,。市國資委可根據(jù)具體情況出具確認意見或要求企業(yè)重新辦理相關手續(xù)：
（一）投資額,、資金來源及構成等發(fā)生重大變化的；
（二）投資股權比例發(fā)生變化的,；
（三）不能按規(guī)定行使股東權益的,；
（四）投資項目發(fā)生重大變化的其他情況,。
第十六條 核準、備案后的項目,，6個月內(nèi)未能實施或企業(yè)擬不實施的,，集團公司應向市國資委申請延期或辦理注銷手續(xù)；未辦理相應手續(xù)的,，原核準,、備案文件自行廢止。
第十七條 由市國資委實施核準,、備案管理以外的其他投資項目,，企業(yè)應按照本單位投資管理程序規(guī)范決策。
第十八條 市國資委對核準,、備案管理的企業(yè)重大投資項目實施情況進行監(jiān)督檢查,；對已完成的投資項目，根據(jù)需要組織項目審計或后評價,，不斷提高投資管理水平,。
第十九條 在投資項目完成（或竣工）一年后，集團公司應當組織投資決策后評估工作,，重大投資項目的后評估報告應當報市國資委備案,。
第二十條 集團公司應當編制年度投資分析報告，全面反映企業(yè)國有資本結構調(diào)整情況,、年度投資計劃執(zhí)行情況,、金融投資情況、項目投資回報情況等,，并于下年度3月底前將有關情況報市國資委備案,。
第二十一條 集團公司應當依據(jù)本辦法并結合企業(yè)實際制定投資管理制度, 并報市國資委備案。
第二十二條 對違反有關法律法規(guī)和本辦法規(guī)定進行投資,，沒有按照規(guī)定提交核準或備案,，市國資委應責令其改正；造成國有資產(chǎn)流失或其他嚴重問題的,，追究相關責任人的經(jīng)濟和法律責任,。
第二十三條 本辦法由市國資委負責解釋。
第二十四條 本辦法自公布之日起施行,。
登錄
粵公網(wǎng)安備 44200002442868號
